亚星·(中国)官方网站固定资产管理系统初始设置1.以科达公司账套主管身份登录企业门户，选择 “基础信息/基本信息/系统启用”，进入系统 启用界面，在固定资产系统所在行的方框中打 “√”，并选择启用日期“2006-01-01”，系统 提示：“确实要启用当前系统吗？”，点击 〖是〗完成固定资产系统启用，如图6-1所示。
3．“折旧汇总分配周期”选项。企业在计提折旧 时，实际上不一定每月计提一次，如保险业就 是每3个月才计提和汇总分配一次折旧。考虑 到这种情况，固定资产管理系统在此提供了1、 2、3、4、6、12共6种分配周期以供用户根据 实际情况选择。对于1个月以上的源自文库期，折旧 计提仍按每期进行，只是折旧费用的汇总分配 将按照设定的周期进行，把该周期内所计提的 折旧费用进行汇总分配。
4.“与账务系统进行对账”选项。选择此项则表示需 要将固定资产系统内所有资产的原值、累折折 旧和账务系统中的固定资产科目和累计折旧科 目的余额进行核对，因此，此项被选中后，还 需指定具体的对账科目。
分配折旧费用时，不同部门的折旧费用在不同的费 用账上列支，为了实现折旧费用分配凭证的自 动化编制，我们需要事先确定每个部门折旧费 用的列支渠道。
3.点击〖下一步〗按钮，进入启用月份界面，确定 启用月份，因为已经在系统启用功能中确定为 2006年1月份启用，可直接点击〖下一步〗， 进入折旧信息界面，如图6-3所示。
卡片项目是固定资产卡片上用来记录固定资产详细 资料的栏目，如原值、净残值、资产名称等， 它们是最基本的卡片项目。 实际工作中每个企事业单位都会有自己特定的卡片 格式，因此各个单位固定资产卡片上记载的项 目不尽相同。
1．“本账套计提折旧”选项。如果选用的是行政、 事业单位应用方案，按照制度规定，单位的所 有资产均不计提折旧，因此该选项应置空，表 示本账套不提折旧，并且在该账套内所有与折 旧相关的功能将不能被使用；如果选用的是企 业应用方案，该选项应打“√”以表示要使用 计提折旧功能。
增减方式包括增加方式和减少方式两类。系统预设 的增加方式主要有：直接购入、投资者投入、 捐赠、盘盈、在建工程转入、融资租入。预设 的减少方式主要有：出售、盘亏、投资转出、 捐赠转出、报废、毁损、融资租出等。如果系 统提供的增减方式不能满足本企业的需要，可 自定义增减方式。
从固定资产核算和管理的角度，需要明确资产的使 用状况，一方面可以正确地计算和计提折旧， 另一方面便于统计固定资产的使用情况，提高 资产的利用效率。系统预置了三类使用状况： 使用中、未使用、不需用，如图6-11所示。 如需新增使用状况，可在使用状况目录表中选择使 用状况，点击〖增加〗按钮，显示该类别“单 张视图”；在编辑区输入上级名称、使用状况 名称；根据使用状况和本单位实际情况判断该 资产“是否计提折旧”；单击〖保存〗即可。
将管理部门的对应折旧科目设置为“管理费用－折 旧费”，将生产车间的对应折旧科目设置为 “制造费用－折旧费”。
在目录区树型列表中选择“设置/部门对应折旧科 目”，进入部门编码表界面，在左边部门编码 目录中选择要要设置对应折旧科目的部门；单 击工具栏〖修改〗按钮，或在右键菜单中选择 “修改(E)…”，在数据编辑区输入折旧科目编 码或点击参照图标参照选择“管理费用-折旧费” 或“制造费用-折旧费”；直接按回车键或单击 工具栏〖保存〗按钮保存修改内容，如图6-8所 示。
固定资产系统可由系统管理员ADMIN在建账完成时 启用，或者由账套主管在企业门户中进入基本 信息模块通过“系统启用”功能启用。 首次使用固定资产管理系统打开一个账套时，系统 会提示：“这是第一次打开此账套，还未进行 过初始化，是否进行初始化？”。 账套初始化共分6个步骤，实质性的步骤3个亚星·(中国)官方网站，即 “折旧信息”设置、“编码方式”设置和“账 务接口”设置。
5.“对账不平情况下允许固定资产月末结账”选项。 将此项打“√”意味着允许两个系统之间存在 时间差异，否则意味着将执行严格的平衡控制 原则，两个系统若有差异，固定资产月末结账 将无法进行。
(一)资产类别设置 固定资产的种类繁多，规格不一，要强化固定资产 的管理，及时准确进行固定资产核算，就必须 科学地搞好固定资产分类，为核算和统计管理 提供依据。
在目录区树型列表中选择“设置/增减方式”，进入 增减方式设置窗口，在增减方式目录表中选择 要新增增减少方式的目录，点击〖增加〗按钮， 显示该类别“单张视图”；在编辑区输入增减 方式名称和对应入账科目。
月折旧率=(1－净残值率)/使用年限 月折旧额=(月初原值-月初累计减值准备金额月初 累计转回减值准备金额)*月折旧率
折旧方法设置是系统自动计算折旧的基础。系统提 供了常用的五种方法：不提折旧、平均年限法 (一和二)、工作量法、年数总和法、双倍余额 递减法。这几种方法是系统设置的折旧方法， 只能选用，不能删除和修改。另外如果这几种 方法不能满足企业的使用需要，系统提供了折 旧方法的自定义功能，用户可以定义自己合适 的折旧方法的名称和计算公式。
增设资产类别“运输设备”，使用年限10年，净残 值率5%，使用年限平均法(一)正常计提折旧。 操作要点： 在目录区树型列表中选择“设置/资产类别”，进入 资产类别设置界面。点击工具栏的“增加”按 钮，类别编码栏由系统自动编号，输入类别名 称“运输设备”，使用年限“10”，净残值率 “5”，其他栏目按默认值，点击〖保存〗按钮 完成资产类别增加操作，如图6-7所示。
2.在企业门户的财务会计中点击进入固定资产系统， 确认系统提示后进入约定及说明界面，如图6-2 所示。
5.在编码方式界面，在“固定资产编码方式”一栏 点选“自动编号”，采用“部门编号类别编 号序号”，序号长度调整为“5”。点击〖下 一步〗，进入“账务接口”界面，如图6-5所示。
7.系统将初始化结果进行汇总，核对后点击〖完成〗 按钮，系统提示“已经完成了新账套的所有设 置工作，是否确定所设置的信息正确度保存对 新账套的所有设置？”，单击〖是〗，系统提 示：“已成功初始化本固定资产账套！”，点 击〖确定〗按钮后进入固定资产管理系统主界 面。
2．“主要折旧方法”选项。这是一个下拉框，系 统提供了6种折旧方法供选择，系统默认的是 “平均年限法(一)”，被选中的折旧方法将成为 今后具体某项固定资产折旧方法定义时的默认 值。
6.在账务接口界面，在“对账科目”栏，参照总账 系统的科目设置，分别选择“1501 固定资 产”、“1502 累计折旧”，并将“对账不平 情况下允许固定资产月末结账”前复选框中的 “√”去掉，点击〖下一步〗亚星·(中国)官方网站，进入完成界面， 如图6-6所示。
设置的对应入账科目是为了在生成凭证时使用，例 如，以购入方式增加资产时该科目可设置为 “银行存款”，投资者投入时该科目可设置为 “实收资本”，该科目将缺省在贷方；资产减 少时，该科目可设置为“固定资产清理”，将 缺省在借方。为原有增减方式设置对应入账科 目时，可从增减方式目录中选中要修改的方式， 单击〖修改〗按钮，修改该方式对应入账科目， 单击〖保存〗保存修改内容，如图6-9所示。
固定资产管理系统提供了允许用户增加卡片项目的 功能。固定资产系统提供了一些常用卡片必须 的项目，称为系统项目，如果这些项目不能满 足企业对资产特殊管理的需要，可以通过卡片 项目定义来定义自定义项目，这两部分构成卡 片项目目录，操作界面如图6-10所示。
对科达公司固定资产系统进行初始化设置。 2006年1月启用，业务控制参数如下：按平均年限 法计提折旧，折旧分配周期为1个月亚星·(中国)官方网站，当(月初 已计提月份=可使用月份-1)时，要求将剩余折 旧全部提足。 类别编码方式为2112，固定资产编码方式：按“部 门编码类别编码序号”自动编码，卡片序号 长度为5；要求与账务系统进行对账，固定资 产对账科目：1501固定资产，累计折旧对账科 目：1502累计折旧，在对账不平情况下不允许 月末结账。
各单位应该根据各自的实际情况，对固定资产作出 合理的分类。如高校固定资产的分类就必须按 照国家教育部高等教育司编写的《高等学校固 定资产分类及编码》进行分类。对于自制的仪 器设备或资产，按照资产的自然属性归类， 确属无法归类的，可纳入自制资产编码中。不 能自行增加新的分类号，若目录中没有，则在 二级编码以下填“00”。
